۵ کشور برتر از نظر مالیات رمز ارز در سال ۲۰۲۵
در این گزارش، پنج کشور برجسته‌ای معرفی می‌شوند که در سال ۲۰۲۵، معاملات رمز ارزها را به‌صورت قانونی و بدون مالیات ممکن کرده‌اند؛ کشورهایی که به‌عنوان پناهگاه مالیاتی کریپتو شناخته می‌شوند.
به گزارش تجارت نیوز، جزایر کیمن، به‌عنوان یک مرکز مالی برون‌مرزی شناخته شده، هیچ‌گونه مالیات بر درآمد شخصی، مالیات بر سود سرمایه یا مالیات شرکتی ندارد — و این شامل رمزارزها نیز می‌شود. چه مبادله انجام دهید، چه دارایی‌ها را برای بلندمدت نگه دارید یا در امور مالی غیرمتمرکز (DeFi) فعالیت کنید، سود شما در این حوزه از مالیات معاف خواهد بود. قوانین جدیدی مانند «قانون ارائه‌دهندگان خدمات دارایی مجازی» در این کشور وضع شده تا فعالیت‌های مربوط به صرافی‌ها و خدمات مرتبط را قانونی و قابل مدیریت کند.
امارات متحده عربی: بی‌رقیب در مالیات
در تمام امارات متحده، شامل دبی و ابوظبی، افراد هیچ مالیاتی بر درآمد، سود سرمایه یا فعالیت‌های رمزارزی مانند معامله، staking یا استخراج نمی‌پردازند. علاوه بر معافیت مالیاتی، ساختارهای نظارتی مستحکمی مانند VARA در دبی و نهادهای مشابه در ابوظبی، محیطی شفاف و منظم برای استارتاپ‌ها و سرمایه‌گذاران فراهم کرده‌اند. این ترکیب از معافیت مالیاتی و حمایت قانونی، امارات را به مقصدی ایده‌آل برای جامعه رمزارزی تبدیل کرده است.
السالوادور: بیت کوین به‌عنوان رمز ارز رسمی با معافیت مالیاتی
السالوادور اولین کشوری بود که بیت‌کوین را به‌عنوان پول قانونی در سال ۲۰۲۱ پذیرفت و همچنان معافیت مالیاتی کامل برای تراکنش‌های بیت‌کوینی برقرار است. معامله، نگه‌داری یا پرداخت با بیت‌کوین از مالیات مصون است. حتی برنامه‌ای برای اعطای اقامت دائم به سرمایه‌گذارانی که بیش از ۳ بیت‌کوین در این کشور نگه دارند، وجود دارد. سایر رمزارزها کمتر مورد توجه قانون‌گذاران این کشور هستند، اما در حال حاضر، مالیاتی بر آن‌ها نیز وضع نشده است.
آلمان: سود بلندمدت = معافیت
در آلمان، رمزارزها به‌عنوان دارایی خصوصی طبقه‌بندی می‌شوند. بنابراین اگر بیت‌کوین یا رمزارز دیگری را بیش از ۱۲ ماه نگه دارید، فروش آن کاملاً معاف از مالیات است. اگر نگه‌داری کمتر از یک سال باشد، تنها سودهای بالای آستانه‌ای (تا حدود €۱,۰۰۰) مشمول مالیات می‌شوند. همچنین فعالیت‌هایی مانند دریافت دستمزد رمزارزی، استخراج یا staking به‌عنوان درآمد مشمول مالیات هستند و فعالیت تجاری با رمزارز نیز در دسته‌بندی تجاری درآمد محاسبه می‌شود.
پرتغال: ترکیب آب‌وهوای خوب با مالیات کم
پرتغال یکی از مقاصد جذاب برای سرمایه‌گذاران رمزارزی اروپایی است. برای دارایی‌هایی که بیش از ۳۶۵ روز نگه داشته شوند، مالیات سود سرمایه وجود ندارد. اگرچه سودهای کوتاه‌مدت (<1 سال) با نرخ ثابت ۲۸٪ مشمول مالیات هستند، اما سرمایه‌گذاران بلندمدت می‌توانند از معافیت کامل بهره‌مند شوند. برنامه غیرمقیمان (NHR) که تا مارس ۲۰۲۵ برای برخی افراد فعال بود، مزایای مالیاتی بیشتری را نیز ارائه می‌داد—اگرچه ثبت‌نام جدید در آن پس از آن تاریخ بسته شد.
این کشورها به دلایل مختلف—از معافیت کامل مالیات گرفته تا چارچوب قانونی مطمئن و حمایت مالیاتی طولانی‌مدت—برای سرمایه‌گذاران رمزارزی جذاب هستند. اما سه نکته مهم را نباید فراموش کرد:
1. شرایط اقامت یا تابعیت: بسیاری از این معافیت‌ها، تنها برای ساکنان مالیاتی یا افراد دارای ویزای خاص اعمال می‌شود.
2. تغییرات قانون‌گذاری: مالیات‌ها ممکن است تغییر کنند؛ مانند مذاکرات بین‌المللی السالوادور با صندوق بین‌المللی پول.
3. نیاز به مشاوره تخصصی: قوانین مالیاتی حوزه رمز ارز پیچیده‌اند و مشورت با یک مشاور مالیاتی محلی توصیه می‌شود.
اخبار حوزه رمزارزها را در صفحه ارز دیجیتال تجارت‌نیوز بخوانید.
سلب مسئولیت: همان‌طور که بر همگان روشن است، ورود به معاملات در هر نوع بازاری نیازمند دانش و تجربه کافی است. تجارت‌نیوز این گزارش را تنها به منظور تحلیل داده‌ها و اخبار مربوطه تهیه کرده و این مجموعه هیچ‌گونه پیشنهادی برای هر نوع معامله‌ای به خوانندگان محترم ارائه نمی‌دهد.
